目 錄
第一部分：桂林市職工大學概況
一、本部門職責
二、機構設置情況
第二部分：桂林市職工大學2024年度部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
表八：國有資本經營預算財政撥款支出決算表
表九：財政撥款安排的“三公”經費支出決算表
表十：預算績效自評情況表
第三部分：桂林市職工大學2024年度部門決算情況說明
一、2024年度收入支出決算總體情況。
二、2024年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。
三、2024年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。
四、2024年度政府性基金支出決算情況。
五、2024年度國有資本經營預算支出決算情況。
六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。
七、其他重要事項情況說明。
八、預算績效自評工作情況。
第四部分：名詞解釋
第一部分：桂林市職工大學概況
一、本單位職責
我校成立于1979年，隸屬于桂林市總工會，是一所經教育部備案的成人高等教育業(yè)余學校，主要開展成人高等業(yè)余教育，學制為兩年半，行政級別為副處，單位性質為差額撥款事業(yè)單位。
二、機構設置情況
桂林市職工大學下設7個職能部門：
1.辦公室
辦公室是學校的綜合協(xié)調部門。主要承擔學校黨組織和行政的日常工作。負責人事、組織、宣傳、行政管理、會議組織、公文處理、檔案管理、信訪接待、離退休人員管理、保密、扶貧，匯編年鑒、擬訂工作計劃、撰寫工作總結，辦理教職工工資、社會保險和住房公積金，各種證照和年檢的辦理，及其他行政事務性工作。
2.職工教育培訓工作部
職工教育培訓工作部負責桂林市工會干部學校、桂林市職工大學職業(yè)培訓學校工作業(yè)務的開展。主要職責是：
負責工會干部培訓的教學計劃、教學研究、教學管理、組織實施等工作。負責王遠文工作室的管理和王遠文工作法的推廣應用。負責對外干部素質教育培訓、職工崗位能力提升培訓工作。負責工會干訓的對外宣傳、聯(lián)合辦學。負責工會干部網絡學院的推廣應用。
負責職工職業(yè)技能培訓的教學計劃、教學管理和組織實施；負責創(chuàng)客工作室、電商孵化中心、計算機室、育嬰培訓室、家政培訓室等實訓基地的項目開發(fā)、項目合作以及推廣應用。
3.教務處
教務處是負責學校學歷教育教學業(yè)務管理的職能部門。其主要職責是負責全校學歷教育的教學計劃管理、教學運行管理、教學質量管理、師資隊伍管理、專業(yè)及課程建設管理、學籍管理、考務管理、教材管理及教學檔案管理等。
4.招生辦公室
招生辦公室主要職責是制定學歷教育招生宣傳方案，做好招生宣傳工作。負責接收成人高考招生咨詢、答疑。負責成人高考報名、考前培訓和錄取工作。負責學歷教育聯(lián)合辦學的洽談和方案制定。
5.科研處
科研處是全?？蒲泄芾淼穆毮芎头詹块T。負責擬定并組織實施學?？蒲邪l(fā)展規(guī)劃，負責制定并組織實施學校各項科研制度，負責科研信息收集、整理、傳遞工作，負責學術交流等日常組織管理工作。
6.財務部
財務部主要工作職責是根據國家財政政策和法規(guī)，制定學校相關的財務會計管理制度、核算財務收支、監(jiān)督學校的各類經濟活動。貫徹執(zhí)行黨和國家的財政方針、政策和各項財務規(guī)章制度，以《中華人民共和國會計法》《工會事業(yè)單位會計制度》為準則，統(tǒng)籌管理全校的財務工作。負責管理學校收費工作，制定收費管理規(guī)定，辦理收費項目報批、辦證手續(xù)，監(jiān)督收費執(zhí)行情況。負責全校收費票據領購、發(fā)放、使用、核銷和管理工作。負責學校經營性門面、教室、場地等出租事宜的費用收取工作。
7.后勤保障工作部
后勤保障工作部是負責學校后勤保障工作的管理部門。主要職責是負責學校綜合治理和安全生產。負責學校各項教學設施設備的采購、維護。負責學校基礎設施建設、學校水電管理和固定資產管理。負責學校環(huán)境衛(wèi)生管理、校園綠化美化等工作。
第二部分：桂林市職工大學2024年度部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
表八：國有資本經營預算財政撥款支出決算表
表九：財政撥款“三公”經費支出決算表
表十：預算績效自評情況表
(此部分另附表格，詳見附件：
桂林市職工大學2024年度部門決算公開附表)
第三部分：桂林市職工大學2024年度部門決算情況說明
一、2024年度收入支出決算總體情況
（一）本單位2024年度收入總計88.19萬元, 與2023年度決算數比增加10.08萬元，增加12.9%。收入具體情況如下。
1、一般公共預算財政撥款收入45.45萬元，為市本級財政當年撥付的資金。較2023年度決算數50.15減少4.7萬元，降低9.37%，主要原因是2024年退休人員死亡撫恤金減少。
2、政府性基金預算財政撥款收入0萬元，為市本級財政當年撥付的資金。較2023年度決算數無變動。
3、國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，為市本級財政當年撥付的資金。較2023年度決算數無變動。
4、事業(yè)收入42.74萬元，為學費收入。較2023年度決算數27.96萬元增加27.96萬元，增長52.86%。
5、經營收入0萬元，為事業(yè)單位在業(yè)務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。較2023年度決算數無變動。
6、其他收入0萬元，為預算單位在“財政撥款收入”
“事業(yè)收入”“經營收入”之外取得的收入。較2023年度決算數無變動。
7、使用非財政撥款結余0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。較2023年度決算數無變動。
8、上年結轉和結余0萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結轉到本年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較20223度決算數無變動。
（二）本單位2024年度總支出88.19萬元，其中本年支出88.19萬元,較2023年度決算數增加10.08萬元，增長12.9%。支出具體情況如下：
1、社會保障和就業(yè)（類）43.95萬元：主要用于：機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險繳費支出37.11萬元，退休人員死亡撫恤6.84萬元。與2023年度決算數50.15萬元相比，減少6.2萬元，降低12.36%，主要原因是2024年退休人員死亡撫恤金減少。
2、結余分配0萬元，同比無變動。
3、年末結轉和結余0萬元。同比無變動。
二、2024年度一般公共預算財政撥款支出決算情況
桂林市職工大學2024年度一般公共預算財政撥款支出45.45萬元，較2023年度決算數減少4.7萬元，降低9.37%。其中：基本支出43.95萬元，項目支出1.5萬元。
桂林市職工大學2024年度一般公共預算財政撥款支出全年預算為45.45萬元，支出決算為45.45萬元，完成全年預算的100%。
（一）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出年初預算數37.11萬元，支出決算數37.11萬元，完成年初預算數的100%。主要用于：桂林市職工大學養(yǎng)老保險繳費37.11萬元，
（二）死亡撫恤金6.84萬元。
三、2024年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出43.95萬元，支出具體情況如下：
（一）工資福利支出37.11萬元，其中機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費37.11萬元，完成年初預算的100%。
（二）對個人和家庭的補助6.84萬元，其中撫恤金6.84萬元，完成全年預算的100%。
四、2024年度政府性基金支出決算情況
桂林市職工大學2024年度政府性基金支出0萬元，較2023年度決算數無變動。
桂林市職工大學2024年度政府性基金支出年初預算為 0萬元，支出決算為0萬元。
五、2024年度國有資本經營預算支出決算情況
桂林市職工大學2024年度國有資本經營預算支出0萬元。桂林市職工大學2024年度國有資本經營預算支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元。
六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明
財政不負擔我校三公經費，我校三公經費由我校自有資金負擔，具體情況如下：
2024年“三公”經費決算總計0萬元。其中：因公出國(境)費用0萬元,同比無變化；公務用車運行維護費0萬元,同比無變化；公務用車購置費0萬元,同比無變化。公務接待費0萬元, 同比無變化。
七、其他重要事項情況說明
（一） 機關運行經費支出情況說明。
2024年本單位無機關運行經費支出。2024年本單位無政府采購支出。
（二）政府采購支出情況說明。
2024年本單位無政府采購支出。
（三）國有資產占用情況說明。
本單位無國有資產。
八、預算績效自評工作情況。
項目績效自評總體情況。
我校按照《關于開展2024年度桂林市本級預算單位部門決算公開工作的通知》﹝市財預〔2025〕26號 ﹞要求,認真對照項目庫入庫時設定的績效目標,通過定量評價和定性分析的方法,從投入、過程、產出、效益四個方面對規(guī)定項目進行了績效自評。
績效自評項目共1個,涉及財政資金1.5萬元,占單位項目支出總額的100%。
同時,按照工作要求,我校組織開展了部門整體支出績效自評以及駐村第一書記專項工作經費的績效自評,自評等級為一等。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指自治區(qū)財政部門當年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
三、經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經營收入”等以外的收入。
五、使用非財政撥款結余：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余、專用結余彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十一、經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經費：納入自治區(qū)財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區(qū)本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
桂林市職工大學
2025年9月22日
